中證監就境外上市規則徵求意見 稱支持企業合規境外上市

文章日期:2021年12月24日 21:59

中證監公布,就境內企業赴境外上市相關制度規則,公開徵求意見。中證監表示,將堅持法不溯及既往的原則,堅持穩字當頭、穩中求進,確保備案管理平穩實施。另外,在遵守境內法律法規的前提下,滿足合規要求的可變利益實體(VIE)架構企業備案後,可以赴境外上市。

中證監指,國家擴大資本市場對外開放的方向不會改變,支持企業依法合規到境外上市的態度不會改變,規範的目的是為了促進發展。為促進企業利用境外資本市場規範健康發展,支持企業依法合規赴境外上市,研究起草《國務院關於境內企業境外發行證券和上市的管理規定,以及《境內企業境外發行證券和上市備案管理辦法》兩份徵求意見稿,作為《管理規定》的配套規則,一併向社會公開征求意見。

在境外上市備案實施和過渡期安排方面,中證監發言人指,會先從新增企業開始,對新增企業和发生再融資等活動的存量企業,按要求履行備案程序,其他現存企業備案將另行安排,给予充分的過渡期。另外會區分首發和再融資。充分考慮境外市場再融資便捷高效的特點,對再融資在備案時點、備案材料要求等方面作了差異化的制度安,與境外市場實踐做好銜接,減少對境外上市企業融資活動的影響。

中證監表示,對涉及外商投資安全審查、網絡安全審查等法律法規規定範圍內的企業境外上市,在提交備案申請前,企業應當依法申報安全審查。另外,相關部門明確要求的一些特定行業領域,企業境外上市前需履行監管程序,企業提交備案申請前應當取得主管部門出具的監管意見、備案或核準等文件,例如中資商業銀行需得銀行主管門審批。

中證監會將牽頭建立企業境外上市跨部門監管協調機制,在收到企業備案申請材料後,主動與有關主管部門加強溝通或征求意見,以提高備案效率。同時,中證監將配合推動有關主管部門明晰相關領域的監管制度規則,提高政策可預期性。

境外上市備案管理主要流程方面,中證監指,備案管理將重點關注境內企業合規情況,遵循必要、合理的原則設定備案程序和材料要求,避免過多增加企業負擔,備案管理將比現行的行政許可更加高效便捷。按照備案管理制度要求,企業須對重點合規事項提交說明,中介機構須出具必要的核查意見。備案材料完備、符合規定要求的,證監會在20個工作日內出具備案通知書,如證監會認為材料反映的信息不完整、不充分,將要求企業進行補充說明。